Máximos históricos en ingresos fiscales según la Agencia Tributaria
La recaudación de la Agencia Tributaria volvió a registrar cifras récord en 2025, alcanzando los 325.356 millones de euros, lo que supone un incremento del 10,4% respecto al año anterior. Este crecimiento se produce en un contexto en el que la presión fiscal en España supera ya el 40% de la renta, el nivel más alto del siglo según datos de la OCDE.
Este aumento consolida una tendencia ascendente en los ingresos públicos durante los últimos años y refleja un incremento sostenido de la carga impositiva sobre hogares y empresas, con especial impacto en los trabajadores.
El IRPF impulsa la recaudación hasta 142.466 millones de euros
El informe anual de recaudación confirma que el aumento de ingresos no se debe únicamente al crecimiento económico o al alza de los salarios, sino también a una mayor presión fiscal efectiva.
En el caso del IRPF, la recaudación alcanzó los 142.466 millones de euros, un 10,1% más que en 2024. Esta cifra prácticamente duplica la registrada en 2017, cuando se ingresaron 77.038 millones de euros, lo que representa un aumento del 85% en ocho años.
La Agencia Tributaria también señala que el tipo medio efectivo soportado por trabajadores y pensionistas ha pasado del 15,5% en 2019 al 17,5% en 2025, situándose en máximos históricos.
Las rentas crecen menos que los impuestos
Durante 2025, las rentas de los hogares aumentaron un 7,2%, hasta los 970.728 millones de euros. Sin embargo, la contribución tributaria creció más de un 11%, lo que implica que los impuestos avanzan a un ritmo superior al de los ingresos.
Este diferencial refleja un mayor esfuerzo fiscal, especialmente para las clases medias, que concentran gran parte del peso del sistema tributario.
Impacto de la inflación y carga fiscal total
El impacto sobre los contribuyentes se intensifica al considerar la inflación y la tributación indirecta. La carga efectiva del IRPF se sitúa en el 15,1%, pero aumenta hasta el 16,2% si se incluye el IVA.
Este escenario se desarrolla en un contexto de pérdida de poder adquisitivo para muchos hogares, debido al encarecimiento del coste de vida en los últimos años.
Evolución de otros impuestos: sociedades, IVA y especiales
El crecimiento de la recaudación no se limita al IRPF:
- El Impuesto sobre Sociedades aumentó un 8,1%, impulsado por los pagos fraccionados.
- El IVA creció un 9,9%, tras la normalización de tipos en energía y alimentos.
- Los Impuestos Especiales subieron un 4,3%, favorecidos por cambios normativos.
El efecto de las medidas fiscales del Gobierno
Según los datos oficiales, las medidas fiscales aprobadas tuvieron un impacto neto positivo de 10.798 millones de euros en la recaudación.
Dentro de este apartado destacan:
- Nuevos gravámenes a entidades financieras
- Incrementos en impuestos al tabaco
- Subidas en la fiscalidad de los líquidos para cigarrillos electrónicos
En total, los cambios normativos y de gestión aportaron 7.820 millones de euros adicionales a las arcas públicas.
Conclusión: récord de ingresos y mayor presión sobre el trabajo
El resultado de 2025 consolida un escenario de ingresos fiscales récord para la Administración, pero también de mayor presión tributaria sobre los contribuyentes.
Las rentas del trabajo continúan siendo la principal base del sistema, representando más del 82% de los ingresos de los hogares, lo que refuerza el impacto de la fiscalidad sobre trabajadores y clases medias.
